税理士に依頼する確定申告の費用は何を基準に決まるのか？詳しく解説します

確定申告は、税務処理に重要な手続きですが、多くの人にとっては複雑で手間がかかります。
「自分に確定申告が必要なのか」「どのように進めればいいのか」などの疑問や不安を抱える方も多いでしょう。
本記事では、確定申告が必要な人の条件や、税理士に依頼するメリット、費用の相場を詳しく解説します。
専門家への依頼で、正確な申告や時間の節約が可能になります。
本記事を読むことで、確定申告の手続きがスムーズに進み、安心して新しい年度を迎える準備が整うでしょう。

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確定申告とは？

確定申告とは、1年間の所得と税金を計算し、税務署に報告する手続きです。主に個人事業主やフリーランスが行うものと考えられがちですが、特定の条件を満たす会社員や投資家にも必要です。手続きを通じて、過不足のない税金の納付または還付が求められます。正確な申告は法律遵守だけでなく、税務調査のリスクを減らすためにも重要です。

確定申告が必要な人は？

個人事業主やフリーランス

個人事業主やフリーランスは、年間所得が48万円を超える場合には事業所得を確定申告する義務があります。収入から経費を差し引いた純利益を計算し、所得税や住民税を納める必要があります。手続きにより、過大な税額を支払うリスクを回避できます。特に青色申告を選択すれば、控除額の増加や損失の繰り越しなどの恩恵を享受できます。確定申告のために、帳簿の管理やレシートの整理が欠かせません。

給与所得者で、年収が2,000万円を超える人

給与収入が2,000万円を超える会社員は、年末調整のみでは対応できず、自ら確定申告を行う必要があります。さらに、副業や資産運用による所得も含め、全体の所得金額の正確な申告が求められ、税制上の不利益やペナルティを避けられます。

不動産所得の収入がある人

不動産収入がある場合も確定申告が必要です。例えば、賃貸物件の収益や不動産売却益が該当します。不動産投資を行う場合、収益だけでなく、固定資産税や修繕費などの経費も正確な計上が重要です。不動産の種類や地域によって税制が異なるため、専門家への相談も有益です。

株式取引の収入がある人

株式取引で得た収入も、一定額を超えると確定申告が必要になります。特定口座の「源泉徴収あり」を選択していれば、税金は自動的に引かれますが、「源泉徴収なし」や一般口座を利用している場合、申告が求められます。また、株式売買の損失は繰り越して控除できるため、申告を通じて節税効果を得られるケースもあります。適切な記録を残すことが、正確な申告の鍵となります。

副業をしている会社員

副業で得た収入が年間20万円を超える場合、確定申告が義務 付けられます。たとえ副業収入が少額でも、確定申告を怠ると延滞税や加算税の対象となることがあります。副業収入は、雑所得として分類されることが多く、必要経費を差し引いた金額を申告します。会社員としての給与と分けての管理がスムーズな申告のポイントです。

給与を2か所以上からもらい、年末調整をしなかった人

複数の雇用先から給与を得ている場合、主たる勤務先でのみ年末調整が行われます。副次的な雇用先の給与は確定申告が必要です。この状況では、主たる給与以外の収入を申告し、総所得を基に税額を算出します。無申告のまま放置すると税務調査の対象となる可能性があるため、早めの手続きが重要です。

一時所得が一定額を超える人

保険金の受け取りや懸賞金の当選など、一時所得が50万円を超える場合は課税対象となります。一時所得は、収入額から必要経費と特別控除額（最大50万円）を差し引いて計算されます。所得は課税される所得金額に加算されるため、確定申告を通じて正確に申告が求められます。一時的な収入であっても、記録を怠ると後に訂正が必要になる場合があるため注意が必要です。

その他（ふるさと納税を5か所より多くした人など）

ふるさと納税を6か所以上の自治体に寄付した場合や、医療費控除を申請する場合にも確定申告が必要です。ふるさと納税はワンストップ特例制度を利用でき確定申告を省略できますが、寄付先が5か所を超える場合、制度を利用できなくなります。また、医療費控除は年間の医療費が一定額を超える場合に申請できます。特例は、確定申告を通じて適用されるため、手続き漏れを防ぐことが大切です。

以下に確定申告が必要な人をまとめました。

確定申告を税理士に依頼するメリットとは？

専門家による正確な申告

税理士は、税務に関する専門知識を活用し、正確で合法的な申告を可能にします。税法は頻繁に改正されるため、最新の法規に基づいた適切な対応が求められます。特に経費計上の判断が難しいケースや、収入源が多岐にわたる場合には専門的な助言が重要です。ミスのない申告は税務調査のリスクを軽減し、安心した事業運営につながります。さらに、節税対策や特例措置の適用にも対応できるため、税理士のサポートは大きな価値を持ちます。

手間を省き、時間を節約

確定申告にかかる書類準備や計算作業は、慣れていないと多くの時間を要します。税理士への依頼で、作業を一任でき、事業や本業に集中する時間を確保できます。例えば、帳簿の整理や領収書の分類など煩雑な作業も税理士が対応するため、効率的な時間管理が可能です。本来の業務に専念でき、ビジネスの成長を促進できます。

税務調査のリスクを軽減

税務署による調査は、申告内容に不備がある場合に行われることがあります。しかし、税理士による正確な申告を行えば、リスクを大幅に抑えることが可能です。さらに、万が一税務調査が入った際には、税理士が代理で対応もできるため、精神的な負担が軽減されます。不安を感じることなく税務関連の問題を乗り越えることができます。

確定申告を税理士に依頼する際の費用の相場

顧問契約を結ぶ場合

税理士と顧問契約を結ぶと、継続的なサポートが受けられます。月額費用は1万円から3万円程度が相場で、年間契約で費用が割引きされるケースもあります。契約には、確定申告だけでなく、日常的な税務相談やアドバイスも含まれる場合が多いです。例えば、節税対策や経営計画の立案に関する助言も受けられるため、事業運営全般の効率化に貢献します。事業の成長や安定化を図るには、長期的な視点で顧問契約の検討が効果的です。

個人事業主の場合

個人事業主が確定申告を税理士に依頼する際の費用は、5万円から15万円程度が一般的です。事業の規模や帳簿の整理状況によって料金が変動します。例えば、帳簿が整備されていない場合は、追加の作業費用が発生する可能性があります。一方で、事前に会計ソフトを活用し帳簿を整えておくことで、依頼費用を抑えることも可能です。税務の複雑さや自身の負担を考慮し、適切な形で依頼が求められます。

会社員の場合

副業やその他の所得を持つ会社員が税理士に確定申告を依頼する場合、費用は2万円から5万円程度です。副業の種類や所得額に応じて料金が異なりますが、収入源がシンプルであれば、比較的低価格で依頼できるケースが多いです。例えば、副業がフリーランスのライティングやネットショップ運営の場合、必要な書類や手続きが簡潔であるため、コストを抑えられることが期待できます。自身の所得構造を明確に把握し、適切な税理士選びが可能です。

相続税申告の場合

相続税申告は、税務申告の中でも特に高額な費用が発生します。一般的な料金は20万円から100万円以上で、財産の種類や規模が料金に影響を与えます。例えば、不動産や株式など多様な資産を相続する場合は、評価作業が複雑になるため費用が高額になる傾向があります。相続税申告を依頼する際は、見積もりを依頼し、費用に含まれるサービス内容の確認が重要です。正確で効率的な申告を行うため、専門家のサポートが欠かせません。

確定申告の費用が決まる要素

所得額による影響

所得額の大小は、確定申告にかかる税理士費用を左右します。所得額が高い場合、申告内容が複雑になるため、作業量が増加します。例えば、高所得者の申告では、控除や特例措置の適用が多岐にわたり、詳細な計算が必要です。さらに、所得額が高いほど税務署の監視対象となりやすく、正確で詳細な申告が求められるため、費用も高くなりがちです。このような状況では、税務調査のリスクを軽減するためにも、経験豊富な税理士への依頼が重要です。

申告内容の複雑さ

確定申告の内容が複雑であればあるほど、費用が高くなる傾向があります。例えば、事業所得、不動産所得、株式売買益など複数の所得を持つ場合、それぞれに対応する作業が必要です。また、控除の種類が多岐にわたる場合や、必要な書類が多数ある場合も、申告作業が増えるため費用が高くなります。簡素な内容であれば費用は抑えられる可能性がありますが、適切な税務処理のためには、必要な情報を整理し税理士へ共有が求められます。

依頼する税理士の経験や実績

税理士の経験や実績も、費用に影響を与える要素の一つです。評判が高く、実績豊富な税理士は、一般的に高額な料金設定をしている場合が多いです。しかし、見合った高品質なサービスが期待でき、複雑な申告内容や大規模な所得構造を持つ場合には、適切な選択となるでしょう。一方で、比較的経験が浅い税理士や、地域密着型の事務所では、低価格で依頼できるケースもあります。依頼先を選ぶ際は、費用だけでなく、サービス内容や対応力も考慮が大切です。

税理士に依頼する際の注意点

信頼できる税理士の選び方

税理士を選ぶ際は、資格の有無や過去の実績の確認が重要です。日本税理士会連合会の登録税理士検索システムの利用で、資格保持者を確認できます。また、口コミや紹介を活用し、過去のクライアントの評価を参考にするのも有効な手段です。特に、自身の業種や所得構造に詳しい税理士を選ぶことで、より的確なアドバイスが受けられます。さらに、初回相談が無料の事務所を選べば、相性やコミュニケーションの取りやすさを事前に確認できます。こうした事前確認が、長期的な信頼関係を築く基盤となります。

費用とサービス内容の確認

税理士に依頼する前に、費用とサービス内容を明確にしておくことが大切です。契約書を交わす際、どの範囲までが費用に含まれるかを具体的に確認しましょう。例えば、確定申告のみの対応なのか、日常的な税務相談や書類作成のサポートも含まれるのかを明確にする必要があります。追加費用が発生する条件も事前に把握しておけば、後のトラブルを防ぐことができます。特に、相続税や複雑な事業所得の申告では、事前に詳細な見積もりの依頼が推奨されます。

税理士に依頼する確定申告の費用　-まとめ

確定申告は、正確に行うことで税務リスクを回避し、不要な税金を支払う心配をなくすために重要です。税理士への依頼で、専門的なサポートを受けながら、手間を省きつつ安心して申告を完了できます。費用は所得額や内容によって異なりますが、適切な税理士選びと事前準備で、スムーズに手続きを進められるでしょう。