顧問税理士の選び方と契約のポイントを徹底解説！

「税理士って、どこも同じだと思っていませんか？」
実は、あなたのビジネスの成長スピードは、税理士選びで大きく変わることがあります。
単に申告をお願いするだけの存在ではなく、税理士は経営の右腕にもなりうる存在です。
だからこそ、「誰に、どんな内容を、どこまでお願いするか」は非常に重要です。
でも、いざ顧問税理士を探そうと思っても、どんな基準で選べばいいのか迷いますよね。
料金は？業務の範囲は？何をどこまでやってくれるの？

そんな疑問を解消するために、この記事では「顧問税理士の選び方」と「契約時に確認すべきポイント」をわかりやすくまとめました。
これから税理士を探す方はもちろん、今の契約を見直したい方にも役立つ内容です。

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顧問税理士とは？その役割と重要性

「顧問税理士」とは、企業や個人事業主と継続的な契約を結び、税務に関するアドバイスや申告業務を行う専門家です。単発ではなく、日常的に税務・会計・経営の相談に乗るパートナー的存在です。

✅ 顧問税理士の主な役割

顧問税理士が担う役割は多岐にわたります。まず、法人税や消費税、所得税などの確定申告業務を代行することが基本です。また、日々の取引を記録する会計帳簿の作成や、クラウド会計ソフトの導入支援、経理体制の整備なども行います。

それだけではありません。顧問税理士は、節税のアドバイスや税制改正への対応、資金繰りや融資の相談、さらには税務調査があった際の立ち会いや対応までも引き受けることができます。加えて、年末調整や法定調書の作成といった労務に関わる税務手続きも任せることができ、事業運営における「税務のかかりつけ医」のような存在と言えるでしょう。

顧問税理士の重要性

顧問税理士と契約することで、経営者が抱える税務リスクを大幅に軽減することができます。例えば、税務署への申告内容に不備があれば追徴課税などのリスクがありますが、税理士のサポートを受けることでミスを防ぐことができます。

また、最新の税制に基づいた節税対策を受けることで、適切に利益を残すことができ、長期的な経営の安定にもつながります。財務データに基づく経営判断の支援や、金融機関への提出書類の作成支援なども、信用力の向上という点で大きな価値があります。

さらに、煩雑な会計業務を税理士に任せることで、経営者自身は本業に集中できるようになり、時間と手間を大幅に削減することが可能です。

顧問契約の有無で変わること

顧問契約を結んでいると、税務や会計に関することを気軽に相談できる「いつでも頼れる存在」がいるという安心感があります。一方、顧問契約がない場合は、都度の対応になり、申告時期などには大きな負担がかかることもあります。

税務調査が入った際にも、顧問税理士がいることで適切に対応でき、結果的にトラブルを最小限に抑えることができます。節税についても、継続的に経営状況を見ているからこそできる提案が可能になります。

顧問税理士の必要性

法人の場合

法人にとって顧問税理士は、経営の土台を支える不可欠な存在です。法人税や消費税などの申告業務はもちろん、経理・会計の体制整備や節税対策、さらには融資や補助金の申請支援まで、多岐にわたる役割を果たします。経営者が本業に集中するためには、会計・税務の専門的なサポートを受ける体制が欠かせません。

・法人税・消費税などの申告業務を正確・迅速に対応してくれる

・毎月の試算表をもとに、経営状況を可視化し意思決定を支援

・税務調査の際に立ち会い、企業を守る役割を果たす

・節税や資金繰りなど、継続的な経営アドバイスが受けられる

・融資申請や補助金申請のための書類作成・対応支援が可能

・経理担当者がいない企業でも、帳簿管理を丸ごと任せられる

個人の場合

個人事業主やフリーランスにとっても、顧問税理士の存在は非常に心強いものです。事業が成長するにつれ、税務や会計の負担が大きくなりますが、税理士のサポートがあれば本業に集中できます。また、青色申告や各種控除の適用、将来的な法人化の相談など、成長フェーズに応じた適切なアドバイスを受けることができます。

・所得税・消費税などの申告を正確に行ってもらえる

・節税や経費計上について具体的なアドバイスを受けられる

・会計ソフトの使い方や帳簿のつけ方を丁寧に指導してもらえる

・税務署からの通知や調査にも冷静に対応してもらえる

・将来的な法人化や事業拡大の相談もできる

・家族への給与支払や事業用資産の管理など、個人ならではの論点にも対応

顧問税理士を依頼するメリットとデメリット

メリット

顧問税理士と契約する最大のメリットは、税務や会計に関する不安や手間を軽減し、本業に集中できることです。経営や事業がある程度の規模になると、自己管理には限界があります。そんなとき、信頼できる税理士の存在は「経営の羅針盤」とも言えるほどの安心材料になります。

具体的なメリット：

・税務申告を正確かつスムーズに代行してもらえる
　→ 確定申告や法人税・消費税の申告ミスを防げる。

・節税対策のアドバイスが受けられる
　→ 青色申告の活用、経費の適切な処理、減価償却など、合法的な節税が可能。

・税務調査にも安心して対応できる
　→ 調査時の事前準備・立ち会い・交渉も税理士が対応。

・経営の意思決定に必要な財務データを整理してもらえる
　→ 毎月の試算表や決算報告をもとに、資金繰りや投資判断がしやすくなる。

・融資や補助金申請にも対応してくれる
　→ 銀行対応や行政への書類作成もサポートしてくれる。

・会計ソフトや業務フローの整備を支援してくれる
　→ 経理業務の効率化につながる。

デメリット

一方で、顧問税理士を依頼するには一定の費用がかかるため、すべての事業者にとって常に「必須」とは限りません。また、税理士との相性や、対応の質にも差があるため、依頼前に慎重な検討が必要です。

具体的なデメリット：

・顧問料が発生する（毎月1万〜5万円程度が一般的）
　→ 小規模事業者やフリーランスにとっては負担に感じることも。

・すべての税理士が親身とは限らない
　→ 忙しすぎて相談しにくい、事務的な対応しかしてくれない場合も。

・税務以外の相談には対応が限定的な場合がある
　→ 労務・法務・経営戦略などは、別の専門家の関与が必要なことも。

・契約後に変更しづらいと感じる人も多い
　→ 長く付き合うパートナーになるため、最初の選定が非常に重要。

顧問料の相場については以下の記事をご参照ください。

税理士顧問料の相場を徹底検証！法人契約の注意点は？【保存版】

顧問税理士の選び方

顧問税理士は、税務申告だけでなく、経営の相談や事業の意思決定に深く関わる存在です。そのため、単なる「スキル」や「料金」だけでなく、相性や信頼関係、対応力も含めて慎重に選ぶ必要があります。

✅ 税理士選びで重視すべきポイント

・専門分野が自分の業種・業態と合っているか
　→ IT業、飲食業、不動産業など、業種ごとの税務知識に差があります。

・相談しやすい人柄・相性であるか
　→ 長期的な関係になるため、気軽に相談できる雰囲気が大切です。

・レスポンスが早く、柔軟な対応ができるか
　→ 急ぎの質問にもすぐに返答がもらえるかどうかは重要です。

・クラウド会計（freee、マネーフォワード等）に対応しているか
　→ デジタル対応力があるかも、業務効率化の観点から重要です。

・料金体系が明確で、納得できる内容か
　→ 月額顧問料の他、決算料、相談料、税務調査対応費などの内訳を事前に確認。

・開業支援や法人化、補助金・融資支援などの経験があるか
　→ 成長フェーズに合わせたサポートができる税理士だと安心です。

契約上のポイント

契約前に以下の点を明確にしておくことで、後々のトラブルや誤解を避けられます。口約束ではなく、契約書や覚書に内容を明記することが望ましいです。

契約時の主な確認事項（箇条書き）

・契約の範囲（どこまでを顧問業務とするか）
　→ 記帳代行は含む？年末調整は？税務調査対応は有料？

・料金体系と追加費用の有無
　→ 顧問料以外に「決算料」「修正申告」「スポット相談」などの料金が発生するか。

・連絡手段と対応スピードの取り決め
　→ LINEやチャット、メール対応の有無。返信の目安時間。

・定期面談の頻度（年何回／月何回）
　→ 対面 or オンラインかも含めて確認。

・契約期間と解約時のルール
　→ 最低契約期間や、解約時の手数料・通知期限など。

・情報管理・守秘義務の確認
　→ 取引データや個人情報の扱いに関するルール。

契約の流れについては以下の記事をご確認ください。

税理士顧問契約の流れと料金について詳しく解説

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まとめ

この記事では顧問税理士について記載させていただきました。

この記事が皆様のお役に立てば幸いです。